募集资金支取 - 1次或12个月以内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐机构[6] 募投项目论证 - 搁置超1年或超期限投入未达50%，重新论证[8] 资金置换与补充 - 自筹资金预先投入，6个月内置换[9] - 闲置资金补充流动资金，单次不超12个月[11] - 12个月内累计用超募资金永久补充或还贷不超30%[11] 节余资金使用 - 低于100万或5%，年报披露，免特定程序[13] - 超净额10%，经审议和同意使用[13] - 低于净额10%，经审议和同意使用[13] - 低于500万或5%，定期报告披露，免特定程序[13] 募投项目变更 - 变更须经审议和同意，仅变地点董事会审议公告[15] 核查与报告 - 董事会半年度核查，出具报告并公告[17] - 年度审计，事务所出具鉴证报告交上交所[18] - 独董等可聘事务所，公司配合[18] - 保荐机构半年度调查，年度出核查报告交上交所[18] - 董事会披露报告结论性意见[19]