担保定义 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能实现控制的公司[3] 担保审批 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需经董事会审议后提交股东会审议[15] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需经董事会审议后提交股东会审议[15] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需经董事会审议后提交股东会审议[15] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30％需经董事会审议后提交股东会审议且决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[15] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30％后提供的担保需经董事会审议后提交股东会审议[15] - 其他对外担保行为由董事会批准，需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[17] - 股东会审议为股东等提供的担保议案时相关股东不得参与表决，需经出席股东会其他股东所持表决权过半数通过[25] - 控股子公司对外提供担保比照本制度并按其《公司章程》由董事会或股东会审批[18] - 为全资子公司等且其他股东按权益同等比例担保、不损害公司利益时可豁免部分需股东会审议规定[16] 担保合同 - 担保须订立书面合同，明确条款并经首席财务官审查[20] - 担保合同订立时需审查，不利条款要求修改或拒绝担保[21] - 担保合同变更需报批，经批准后重新订立，原合同作废[21] 担保披露 - 对外担保须及时披露相关总额[24] - 董事会每年度对全部担保行为核查并披露结果[25] - 被担保人债务到期15个交易日内未还款或出现严重影响还款能力情形需及时披露[25] 担保监督 - 审计委员会持续关注担保情况，发现异常提请董事会采取措施[27] 担保保管 - 担保合同签订后由财务部门保管资料并处理后续事宜[27] 责任承担 - 董事、高管对违规或失当对外担保损失承担连带责任[30] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施，修改亦同[32]