审计部设置 - 公司设立审计部负责内部审计，对董事会负责并向审计委员会报告[4] - 配置专职人员，含一名专职负责人[7] 工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[10] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[10] 制度建设 - 建立质量管理、沟通协调、岗位资格、回避等制度[15] - 将内控执行情况作绩效考核指标，建立责任追究机制[20] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效，原制度废止[22]