内审组织架构 - 公司董事会下设审计委员会监督及评估内部审计工作[4] - 公司设立由审计委员会领导的内审部进行监督检查[5] 内审工作内容 - 内审部监督检查公司内部控制制度及执行情况[9] - 内审部审计重要对外投资等事项[9] - 内审部至少每年审计一次募集资金存放与使用情况[21] - 内审部在业绩快报披露前对其进行审计[22] - 内审部审查和评价信息披露事务管理制度[23] - 内审部实施内部管理审计关注公司战略等内容[24] - 内审部专项审计关注业务职责分离和风险规避[27] 内审工作流程 - 内审部每季度向审计委员会报告工作及问题情况[7] - 每个会计年度结束前两个月内制定年度审计计划报批准[35] - 审计实施前10个工作日发通知书（专项审计除外）[36] - 审计结束后5个工作日内出具书面报告[36] - 每个会计年度结束后两个月内提交年度内审工作报告[36] - 至少每年向审计委员会提交一次内控评价报告[38] - 公司披露年报时披露内控评价报告及核实意见[39] 内审奖惩制度 - 对内部审计有突出贡献人员给予表扬和奖励[41] - 审计人员违规按情节处分，造成损失担责[41] 制度生效时间 - 本制度由董事会审议通过之日起生效及实施[45]