控股子公司定义 - 持有50%以上股份或虽不足50%但能控制董事会半数以上成员当选或通过协议实现控制的公司为控股子公司[7] 担保审批规定 - 为控股股东等提供担保对方应提供反担保[13] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需董事会审议后提交股东会[19] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需上述流程[19] - 为资产负债率超70%的对象担保需上述流程[19] - 一年内向他人担保金额超最近一期经审计总资产30％需上述流程且股东会决议需三分之二以上通过[19] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30％后担保需上述流程[19] - 对股东等提供担保需上述流程[19] 担保豁免与无效 - 为全资子公司或控股子公司按权益同等比例担保可豁免部分规定并汇总披露[20] - 股东会未按程序通过的对外担保行为无效[20] 审议表决要求 - 董事会权限内担保需全体董事过半数、出席三分之二以上董事同意，无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会[1] - 股东会审议为股东等担保议案时相关股东不得表决，需其他股东过半数通过[1] 担保合同要求 - 担保须订立书面合同，经首席财务官审查明确条款[24] 信息披露与监控 - 被担保人债务到期未履行或出现严重影响还款能力情形应及时披露[29] - 董事会每年核查全部担保行为，违规及时披露结果[29] 资料保管与责任 - 担保合同签订后财务部门保管资料并监控处理后续事宜[31] - 董事等对违规或失当担保损失承担连带责任[34] - 擅自以公司名义签担保合同造成损失承担赔偿责任[34] 制度相关 - 制度由董事会制订、解释和修改，股东会审议通过生效[36] - 制度未尽事宜按国家法律执行，抵触时修订[36]