金河生物科技股份有限公司内部审计制度 金河生物科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强金河生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，保护投资者的合法权益， 依据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及 《金河生物科技股份有限公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的审计中心依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所 处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公 司信息披露的 ...