内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] 内幕信息管理流程 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录保存至少10年[13] - 公司进行重大事项需制作《重大事项进程备忘录》[14] - 内幕信息知情人应填写登记表交证券事务中心备案[13] - 重大事项内幕信息公开后5个工作日内报送交易所[18] - 内幕信息知情人变动后2个工作日内重新报备名单[19] - 发现违规2个工作日内报送处理情况[19] - 专门责任人按规定时限报送信息[23] - 各部门报送年报信息不得早于业绩快报披露时间[23] 内幕信息管理职责 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[2] - 证券事务中心是唯一信息披露机构[3] 内幕信息保密要求 - 相关经办人应出示《禁止内幕交易告知书》[26] - 内幕信息知情人应签订保密协议[26] - 内幕信息公告前财务人员不得泄露数据[28] 违规处理措施 - 相关责任人未履职公司视情节降薪[28] - 违反制度的保荐人等可解除合同并报送处理[30] - 内幕信息知情人犯罪移交司法机关[34] 制度相关 - 制度由董事会负责修订和解释，审议通过生效[32] - 内幕信息事项一事一记，不同事项分别记录[37] - 内幕信息知情人填写有不同要求[37] - 获取内幕信息方式包括会谈、电话等[38] - 内幕信息所处阶段包括商议筹划等[38] 违法处罚 - 违反证券法内幕交易规定没收违法所得并处1 - 10倍罚款[45] - 无违法所得或不足50万处50 - 500万罚款[45]