内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范浙江九洲药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，提高内 部审计工作质量，充分发挥内部审计在公司治理、风险管理和内部控制中的作用，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《浙江九洲药业股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）规定，结合公司实际情况，制定本制度。 浙江九洲药业股份有限公司 内部审计制度 浙江九洲药业股份有限公司 第六条 公司董事会下设审计委员会，制定并披露《审计委员会议事规则》。审计委员 会成员由独立董事占多数并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会 第二条 本制度适用于公司及其合并报表范围内的全资子公司、控股子公司及其他具有 重大影响的参股公司。公司审计部有权对上述单位实施审计，相关单位必须无条件予以配合。 第三条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过系统化、 规范化的方法，审查和评价公司及所属单位的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效 性，以促进公司完善治理、增加 ...