浙江九洲药业股份有限公司 内部控制评价管理办法 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范浙江九洲药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 评价工作，完善内部控制评价程序与报告机制，有效识别与防范风险，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《企 业内部控制评价指引》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及规范性文件，结合公司实 际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 浙江九洲药业股份有限公司 内部控制评价管理办法 第六条 董事会对内部控制评价承担最终责任，对评价报告的真实性、完整 性负责，审批评价方案，审议评价报告，审定重大和重要缺陷的整改措施。董事 会可授权审计委员会履行相关职责。 第三条 本办法适用于公司及其下属所有单位，包括直属分支机构、全资子 公司、控股子公司及其他具有重大影响的参股公司。 第四条 内部控制评价应遵循以下原则： （一）全面性原则。评价应覆盖内部控制的设计与运行，涵盖 ...