募集资金支取与通知 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，应通知保荐人或独立财务顾问[6] 专户管理与协议 - 商业银行3次未配合，公司可终止协议注销专户[7] - 募集资金到账1个月内，公司应签三方监管协议[6] - 公司应审慎选银行开专户，超募资金也应专户管理[6] 项目论证与延期 - 项目搁置超一年或超期限投入未达50%，公司应重新论证[10] - 项目预计无法按期完成，延期需董事会审议并披露[11] 资金使用规定 - 资金用作置换等需董事会审议，保荐人或顾问发表意见[11] - 资金应专款专用，原则用于主营业务，不得财务性投资[2][9] - 以自筹资金投入募投项目，6个月内用募集资金置换[12] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[12] - 闲置资金临时补流单次不超12个月[14] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年度报告披露[18] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[18] - 全部完成后节余占10%以上，股东会审议通过[18] 核查与报告 - 董事会每半年核查项目进展，披露专项报告[20] - 年度审计时，会计师事务所出具鉴证报告[21] - 会计部门设台账记录资金使用[22] - 内审机构至少半年检查资金情况并报告[22] - 保荐人或顾问每半年现场核查，年度出具专项报告[22] - 董事会在专项报告披露核查与鉴证结论[23] 违规处理与办法说明 - 保荐人或顾问督促未履行协议方整改并报告[23] - 违规使用致损失，责任人担责[23] - 办法“以上”含本数，“超过”不含[25] - 办法依法规修改，必要时修订[25] - 办法经股东会审议通过生效[25]