子公司定义 - 子公司指公司直接或间接持股50%以上，或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司[2] 管理监督 - 公司各职能部门对子公司多方面进行指导、管理及监督[5] - 公司定期或不定期对子公司审计监督，内审部门负责[23] - 子公司行政事务由公司总经理办公会归口管理指导[27] 财务制度 - 子公司财务管理制度需报公司财务主管部门备案，日常会计核算和财务管理应遵循相关规定[10] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，其财务报表接受公司委托注册会计师审计[11] - 子公司向公司报送的财务资料包括年度预算、营运报告等[11] 经营管理 - 子公司应根据公司总体发展规划制定自身经营管理目标，年底前编制年度报告和下一年度经营计划[14] - 如经营计划实施受影响，子公司应及时上报公司[15] - 公司可要求子公司对经营情况进行临时报告[15] - 子公司定期编制经营报告上报公司，月报每月结束后10日内、季报每季度结束10日内、半年度报告7月15日前、年度报告会计年度结束后1个月内上报[15] - 子公司超100万元非日常经营性资产购买和处置等重大行为需经审议[18] 人员管理 - 非经公司委派的子公司董监高需在任命后1个工作日内备案[31] - 子公司应按公司要求及时上报多项劳动人事信息备案[33] - 子公司应结合效益参照行业薪酬水平制订制度并报公司备案[31] 重大事项 - 子公司重大经营事项相关协议等应向董事会办公室报备归档[27] - 子公司重大事项需及时向公司报告并按规定审批披露[20] - 子公司发生关联交易应按规定履行审批报告义务[21] 绩效考核 - 公司落实绩效考核制度，对子公司经营计划完成情况考核，据此奖惩派出人员[35] - 公司建立子公司绩效考核和激励约束制度，贯彻发展战略[36] - 公司对子公司实行经营目标责任制考核，责任人是控股公司董事、总经理及全体员工[37] - 公司每年根据经营计划与子公司签经营目标责任书，从销售收入、净利润、销量数量下达考核目标[38] - 子公司建立指标考核体系，对高层管理人员综合考评，依目标利润完成情况和个人考评分值奖惩[39] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案由子公司管理层制定，报公司相关部门备案[40] 制度相关 - 本制度由董事会制定，自股东会审议通过，于公司上市日起生效实施[41] - 本制度未尽事宜按国家法律、法规、《上市规则》及《公司章程》执行[42] - 本制度如与国家法律、法规或修改后的《公司章程》抵触，按规定执行并修订，报董事会审议通过[43] - 本制度由公司董事会负责解释和修改[44]