募集资金专户管理 - 存在2次以上融资应分别设置募集资金专户，超募资金也需专户管理[9] - 募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[9] 资金支取与协议管理 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%通知保荐方[10] - 银行3次未配合可终止协议注销专户[10] - 协议提前终止2周内签新协议并公告[11] 资金使用与置换 - 以募集资金置换自筹资金在转入专户后6个月内实施[15] - 募投项目自筹支付后6个月内可用募集资金置换[15] 资金使用期限 - 现金管理产品期限不超12个月[15] - 闲置资金临时补流单次不超12个月[16] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%免特定程序年报披露[17] - 全部完成后节余超10%经股东会审议[18] - 全部完成后节余低于500万或5%免程序定期报告披露[19] 项目论证与延期 - 超期限投入未达50%或搁置超1年需重新论证[24] - 项目预计无法按期完成延期需董事会审议[25] 资金使用决策 - 使用超募资金需董事会决议、保荐方意见并股东会审议[21] 核查与报告 - 内部审计至少半年检查1次[14] - 保荐方至少半年现场核查1次[31] - 董事会半年全面核查编制披露专项报告[31] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告[31] 信息披露与办法执行 - 按规定履行募集资金管理信息披露义务[35] - 办法未尽事宜按法律法规和章程执行[35] - 抵触时按法律法规和章程执行[35] - 办法制定修订自股东会决议通过实施[35] - 办法由董事会负责解释[35]