内审部门设置 - 公司设内审部负责内部审计，对董事会负责，受审计委员会监督指导[4] - 内审部负责人由审计委员会提名，董事会任免[5] 工作流程 - 每季度至少向审计委员会报告一次工作及问题[9] - 实施审计三日前下达审计通知书[12] - 收集证明材料需遵循客观等要求[12] - 实施审计后原则上十个工作日完成审计报告[15] - 审计报告征求意见并报送审计委员会[15] - 接到意见三个工作日反馈[15] - 反馈送达一个月内进行后续审计[15] - 每季度与审计委员会开会，每年至少提交一次报告[16] 责任与奖惩 - 被审计单位重大违规担责赔偿[18] - 审计违规依章处理，涉罪追究刑责[18] - 打击报复内审人员公司查处，涉罪移交司法[18] - 有功人员给予精神或物质奖励[18] - 被审计单位不配合处理，涉罪追究刑责[18] 制度相关 - 制度按国家法律和章程执行，冲突时依国家法律[20] - 制度经董事会批准生效，解释权归董事会[20] - 制度于2025年10月17日发布[21]