宁波合力科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年10月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强宁波合力科技股份有限公司（以下简称"公司 "）内部监督， 防范和控制风险，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，规范公 司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》和其他 相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各部门、控股子公司的内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第三条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财 务部门合署办公。 第四条 公司各部门和控股子公司应当配合内部内审部门依法履行职责，提 供必要的工作条件，不得妨碍内部内审部门的工作。 第二章 审计机构与审计人员 第五条 公司应当设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控 制、财务信息等事项进行监督检查。 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机构 在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机 ...