审计管理架构 - 公司董事长为内部审计工作第一责任人并分管[4] - 审计委员会监督评估并参与考核[4] - 审计风控部在党委、董事会领导下工作[5] 审计工作流程 - 提前3个工作日送达通知书，特殊情况除外[11] - 被审计方需按时反馈意见，否则视同无异议[12] - 审计档案先由审计风控部保管一年再移交[14] 违规处理 - 被审计方不配合责令改正并问责[16] - 审计人员违规处理，涉嫌犯罪移送司法[16] 制度实施 - 制度经董事会审议通过实施，审计委员会修订解释[19]