浙江物产环保能源股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月经第五届董事会第十五次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范浙江物产环保能源股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共 和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规和《物产中大集团 股份有限公司内部审计制度》《浙江物产环保能源股份有限公司章程》的有关规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对适用本制度的各部门（单位）的财务 收支、经济活动、内部控制、风险管理等实施独立、客观的监督、评价和建议， 以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司各部门及下属子公司（即公司并表范围内子公 司）。 第二章 组织机构及职责 第四条 公司董事长为内部审计工作第一责任人，直接分管内部审计工作。 第五条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会监督及评估内部审计工作， 并参与对内部审计机构负责人的考核。 第六条 审计委员会在内部审计工作方面的主要职责为： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （二）审阅公司年度内部审计工作计划 ...