交易审议与披露 - 交易（财务资助及提供担保除外）涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况之一由董事会审议并披露[5] - 交易（财务资助及提供担保除外）涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况之一提交股东会审议并披露[6] - 交易达到第四条标准，交易标的为公司股权需披露经审计最近一年又一期财报[8] - 交易达到第三条标准，交易对方以非现金资产作对价需披露审计或评估报告[9] - 资产交易涉及资产总额或成交金额连续12个月累计超公司最近一期经审计总资产30%，需披露、审计或评估，提交股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[22] 财务资助与委托理财 - 公司发生“财务资助”需全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事通过[14] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等4种情况需提交股东会审议[14] - 公司委托理财以额度占净资产比例适用相关规定，额度使用期限不超12个月[18] 对外投资决策与管理 - 重大对外投资项目需编制可行性报告，审查考虑项目合规性、方案可行性、资金和监管能力、收益目标等[25] - 公司股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构，投资管理部统筹协调，财务部负责后续管理[29] - 短期投资由投资管理部预选和编制计划，财务部提供资金流量，按审批程序实施[32] - 涉及证券投资执行联合控制制度，至少两人操作，操作人员与资金、财务管理人员分离[33] - 长期投资由投资管理部初步评估、调研论证，总经理或董事会按权限审批，超出董事会权限提交股东会[36] 子公司管理 - 公司对参股子公司派董事、监事，对全资和控股子公司派董事长及经营管理人员[40] - 子公司股东代表由董事长签发授权委托书担任，需维护公司利益，履行多项职责[41] - 公司委派员工出任子公司董事、监事，由董事长提名候选人经股东会选举产生，需维护公司利益并履行职责[43] - 公司向子公司委派高级管理人员，先由总经理提名，再由子公司董事会聘任[44] 财务管理与监督 - 公司财务部应对对外投资活动全面完整财务记录和详尽会计核算，按项目建明细账[46] - 长期对外投资财务管理由财务部负责，需取得被投资单位财务报告分析其财务状况[46] - 公司每年末对长、短期投资全面检查[47] - 子公司会计核算和财务管理应遵循公司会计管理制度，每月向财务部报送财报[47] - 公司可向子公司委派财务总监监督财务状况真实性、合法性[47] - 对投资资产定期盘点或与委托保管机构核对，确认账实一致[47] - 子公司重大事项应及时报告公司财务部和董事会办公室，如收购出售资产等[51] 关联交易与制度生效 - 关联交易决策权限和程序由董事会另行制定制度规定[53] - 本制度经公司股东会审议通过生效，由董事会负责解释[56][57]