交易概况 - 公司拟向上海德迩发行股份购买爱卓科技70%股权，零对价受让兴百昌合伙持有的30%股权[16] - 本次重组交易价格（不含募集配套资金金额）为27,000.00万元[20] - 募集配套资金不超过8270万元，用于爱卓智能改扩建项目（一期）、研发中心项目及支付中介费用等[25] 财务数据 - 2025年6月30日，交易前资产合计414198.33万元，备考数453481.74万元，变动9.48%[32] - 2025年1 - 6月，交易前营业收入244110.15万元，备考数270134.22万元，变动10.66%[33] - 2023 - 2025年1 - 6月交易后基本和稀释每股收益增厚，变动比例分别为100.00%、68.18%、50.00%[43] 股权结构 - 截至2025年6月30日，交易前德尔实业及福博公司合计持股22.44%，李毅合计控制22.81%；交易后德尔实业及福博公司合计持股19.92%，李毅合计控制31.47%，控制权未变[30][31] 市场环境 - 2024年我国汽车产销量分别为3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，新能源汽车年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40%[81] 政策支持 - 2024年4月起，国务院及相关部门发布多项政策支持上市公司并购重组[78][79] 交易影响 - 本次交易属于同行业并购，有利于增厚公司收入和利润，拓宽产品结构[29] 风险提示 - 本次交易可能造成上市公司即期回报被摊薄[76] 公司承诺 - 控股股东及其一致行动人、董监高承诺自重组预案披露至实施完毕不减持股份[37] 标的公司情况 - 截至2024年9月30日，标的公司股东全部权益评估值收益法为2.7亿元，市场法为2.72亿元，交易对价2.7亿元[90] - 报告期内标的公司毛利率分别为19.98%、18.33%、19.25%，2025 - 2029年预测分别为18.72%、19.16%、20.48%、20.85%、21.05%[65] 交易对方情况 - 上海德迩注册资本为5000万元人民币，2024年12月31日资产总计6766.11万元，负债总计547.99万元，所有者权益6218.12万元[147][156] - 兴百昌合伙2024年12月31日资产总计0.09万元，负债总计0.5万元，所有者权益 - 0.41万元[170]