内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[3] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[4] - 公司营业用主要资产抵押等超该资产30%属内幕信息[4] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 自查与报送 - 证券事务部在报告和公告后5个交易日内自查内幕信息知情人买卖情况[14] - 发现内幕交易2个工作日内报送有关情况及处理结果[14] - 内幕信息公开披露后5个交易日内报送知情人档案及备忘录[16] 档案与检查 - 重大事项制作进程备忘录[13] - 证券事务部及时将知情人档案及备忘录报交易所备案[13] - 知情人档案和备忘录保存期限为10年[16] - 审计委员会定期或不定期检查内幕知情人登记及管理情况[18] 保密与协议 - 公司及关联方与内幕信息知情人签署保密协议[18] - 公司向外部提供内幕信息要求对方签署协议或书面告知[20] 处罚与管理 - 未按规定报备追究责任并处罚[22] - 处罚包括通报批评等[22] - 处罚可附带经济处罚，金额视情节定[23] - 董事、高管、其他人员处罚决定主体不同[23] - 管理办法经董事会审议通过实施，由董事会修订，证券事务部解释[25]