控股子公司定义 - 持有股份超50%或能控制董事会半数以上成员组成或能实际控制的公司为控股子公司[5] 担保管理原则 - 提供担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，由公司统一管理[7] 担保审议规则 - 对外担保需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并决议[9] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%应提交股东会审议[10] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保应提交股东会审议[10] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保应提交股东会审议[10] - 被担保对象最近一期财务报表显示资产负债率超70%应提交股东会审议[10] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%应提交股东会审议，且股东会审议时需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10][11] - 对公司股东、实际控制人及其关联人提供的担保应提交股东会审议[11] 担保合同与执行 - 担保须订立书面合同，明确债权债务、主债权种类金额等条款[15] - 所担保债务到期后，督促被担保人在十五个工作日内还款[19] - 被担保人实际归还债务资金时，需传真付款凭据确认担保责任解除[19] 信息披露 - 发现被担保人债务到期十五个工作日内未还款等情况，应及时披露信息[25] 制度适用与实施 - 本管理制度适用于公司控股子公司[30] - 本制度自公司股东会表决通过之日起实施，修改亦同[31]