子公司设立与管理 - 子公司设立形式有独资设立的全资子公司及公司持有50%以上股权能实际控制的公司[5] - 公司各职能中心对子公司多方面指导、管理和监督[5] 重大事项与报告 - 子公司应建立重大事项报告制度和审议程序并及时报送重要文件[9] - 子公司重大事件视同公司重大事件，应及时向证券部报告[23] - 子公司需报告的重大事项包括收购或出售资产等七类[24] 人员委派 - 公司对子公司的董事等实行委派和推荐制，人选由总经理批准[11] - 董事等委派程序包括总经理办公会推荐、总经理审批等[12] 财务与审计 - 子公司财务运作由公司财务中心垂直管理，财务负责人由公司委派[16] - 子公司应按公司要求报送财务报表并接受审计[17] - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[27] - 审计中心对子公司审计内容包括法规执行等多方面[27] 经营与规划 - 子公司经营及发展规划需服从公司发展战略和总体规划[20] - 公司向子公司下达经济指标，子公司拟定方案报总经理审批后执行[20] - 子公司交易事项需提交公司审议并履行审批程序[37] 担保与关联往来 - 子公司对外担保应遵循相关规定，未经批准不得提供担保[38][39] - 子公司应严格控制与关联方往来，避免非经营占用[17] 考核与奖惩 - 子公司实行经营目标责任考核办法，年末制定下一年度目标上报[30] - 公司在会计年度结束后对子公司高管考核并奖惩[53] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过之日起施行[34]