制度适用范围 - 制度适用于公司及其持股超50%或能实际控制的控股子公司[2] 融资方式及审批 - 融资包括权益和债务融资[2] - 融资金额不超净资产10%报董事长审批[5] - 10% - 30%报董事会审批[5] - 超30%经董事会审议报股东会批准[5] 融资管理 - 融资合同七日内报财务部备案[10] - 资金专户存储并按用途使用[10] - 超时限未签合同重新审批[10] 部门职责 - 财务部负责日常管理，内审部门监督[11] 责任承担 - 全体董事对违规融资损失担责[14]