中国武夷实业股份有限公司 内部控制管理制度 (本制度经 2025 年 10 月 21 日公司第八届董事会第十八次会议审议通过) 1.0 目的 为加强中国武夷实业股份有限公司（以下简称公司）内部控 制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进公司规范 运作和健康发展，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国会计法》《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《企业内部控制基 本规范》《企业内部控制配套指引》《中国武夷实业股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规定，结合公司的实 际情况，制定本制度。 2.0 定义 内部控制是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨 在实现控制目标的过程。 3.0 原则 制定与实施内部控制制度时，应遵循下列原则： - 1 - 3.1 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过 程，覆盖公司及司属各单位的各种业务和事项。 3.2 重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注 重要业务事项和高风险领域。 3.3 制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权 责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时 ...