中国武夷实业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 (本制度经 2025 年 10 月 21 日公司第八届董事会第十八次会议审议通过) 1.0 目的 为强化中国武夷实业股份有限公司（以下简称公司）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《中 国武夷实业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等法 律法规和规范性文件的有关规定，公司特设立董事会审计委员 会，并制定本实施细则。 2.0 定义 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自 我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会 对董事会负责，向董事会报告工作，审计委员会的提案由董事会 - 1 - 审议决定。 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件。审计委员会履 行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 3.0 人员组成 3 ...