飞龙汽车部件股份有限公司 内部控制制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了加强飞龙汽车部件股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完 善，保障公司经营战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施 的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的 安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章 制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方 法与控制措施的总称。 第三条 公司内部控制的目标： 1、使内部组织结构符合现代企业制度要求，形成并完善科学的决策、执行 和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学； 第五条 本制度适用于公司及各子公司。 第二章 内部控制的内容 第六条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素： 2 ...