公司制度 - 制度旨在促进规范运作，维护利益，保障股东权益[2] - 制度自董事会会议审议通过后生效[5] 独立董事职责 - 管理层向独立董事汇报经营进展并安排考察[4] - 核查拟聘请会计师事务所及注册会计师资格[3] - 审查年报召开程序、文件和资料充分性[3] - 对年报签署书面确认意见，有异议应披露[4] - 过半数同意可独立聘请外部机构，费用公司承担[4] 审计流程 - 财务负责人提交审计工作安排及材料[3] - 安排独立董事与年审会计师见面会[3] 保密与交易限制 - 年报编制和审议期间，独立董事负有保密义务且不得买卖股票[4]