制度适用范围 - 制度适用于公司及持股50%以上等方式实际控制的控股子公司[4] 融资预算与方案 - 财务中心每年编制融资预算，合理预测下一年度总体资金盈缺[8] - 融资方案应明确融资规模、用途、结构、方式和对象等[6] 融资流程与管理 - 融资须向有权决策机构提交申请，内容包括金额、期限等[8] - 融资合同应在签署之日起七日内报送公司法务部登记备案[13] - 融资经批准后未按时签合同，再办理视为新融资[11] 资金使用与成本核算 - 公司应专项使用募集资金，跟踪使用情况[14] - 融资部门应按合同计算成本，与债权人定期对账[16] 利息支付与债务处理 - 支付融资利息、股息等需履行审批手续[17] - 预计到期不能归还债务，应制定应急方案，展期需预先报告[18] 责任追究与制度执行 - 全体董事需按规定审核融资事项，对违规失当融资损失担连带责任[20] - 有审核权限人员擅自越权审批等致公司损失应追究法律责任[20] - 有审核权限人员违规未致公司损失仍可受公司处罚[20] - 制度未尽事宜按相关法规和章程执行[22] - 制度与后续法规或修改后章程抵触按后者执行[22] - 制度由公司董事会负责解释[23] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[24]