投资分类 - 公司对外投资分为长期和短期投资[2] 交易审批 - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%等6种情况，经总经理和董事长审批后实施[5] - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产50%等6种情况，经董事会审议批准后实施[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况，经董事会和股东会审议批准后实施[8] - 交易标的“购买或出售资产”，连续十二个月内累计达公司最近一期经审计总资产30%的事项，提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9] 投资制度 - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，事前需对投资进行认证研究[9] - 公司进行证券投资等应经董事会或股东会审议通过，委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[9] - 对外投资决策原则上经项目立项、可行性研究、项目设立三个阶段[9] 投资流程 - 投资评审小组对项目初步评估提建议，报董事会战略委员会初审，通过后组织人员做可行性分析并提交报告[10] - 重大投资项目可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析论证[10] - 公司董事会为拟投资项目组建对外投资评审小组进行可行性研究与评估[13] 部门职责 - 公司财务部门负责对外投资的财务管理及相关手续办理[13] - 公司董事会授权总经理管理对外投资项目并汇报进展[14] - 公司董事会战略委员会对重大投资项目进行研究评估并建立项目库[14] - 公司董事会审计委员会及其审计部对对外投资进行定期审计[15] 投资实施 - 公司确定对外投资方案应考虑关键指标并选择最优方案[17] - 公司对外投资项目实施后应派驻产权代表跟踪管理[18] - 公司可在特定情况下收回或转让对外投资[20] 投资评价 - 公司对外投资评审小组对投资效果进行评价并报告[23] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[27] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行，不一致时以其为准并及时修订[29] - 制度中“以上”“以下”含本数，“低于”“超过”不含本数[29] - 制度由公司董事会负责解释及修订[29] - 制度经董事会、股东会审议通过后生效执行，修订时相同[29]