审计工作安排 - 审计委员会参与内部审计负责人考核[4] - 内部审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[4][10] - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[8][10] - 内部审计部每年至少提交一次内部审计报告[8][10] - 审计前3日送达审计通知书，特殊业务实施审计时送达[17] 部门与人员管理 - 内部审计部配备专职人员，对董事会负责，向审计委员会报告[4] - 内部审计人员实行回避制度，履职经费列入财务预算[6] - 内部审计部履行职责接受监督、考核和评价并奖惩[6] 工作权限与职责 - 内部审计部有参加会议、要求报送资料、调查取证等权限[14] - 内部审计部负责公司内部控制评价工作并出具报告[11] - 内部审计部督促整改内控缺陷并后续审查，重大问题及时报告[10] 工作流程与要求 - 审计工作按年度计划分阶段制定方案，执行时收集资料、编制底稿并复核[17] - 被审计单位10日内对审计报告征求意见稿提书面意见，否则视同无异议[18] - 公司内部审计部次年一季度内向董事会审计委员会提交年度工作报告[18] 档案与制度管理 - 当期审计档案自审计报告签发之日起至少保存10年[20] - 违反制度单位和个人依情节轻重处分处罚[22] - 本制度未尽事宜依国家法律、法规和《公司章程》执行[25] - 本制度由审计委员会负责解释[26] - 本制度经董事会审议通过后施行和修改[27]