内部控制制度建设 - 董事会负责内部控制制度建立健全和有效实施[3] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[5] - 建立内部控制需考虑基本要素[7] - 董事会对内部控制全面负责并定期检查评估[9] 制度执行与管理 - 高级管理人员落实执行内部控制制度并领导日常运行[10] - 总部各职能部门制定完善风险管理和控制制度[11] - 明确股东会、董事会对重大投资审批权限[11] 专项制度完善 - 完善印章、发票等专门管理制度[11] - 加强对控股子公司管理控制，完善风险评估体系[12] - 明确各部门岗位目标、职责和权限，设内部审计部门[14] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制遵循原则，明确审批和审议程序[21] - 对外担保内部控制遵循原则，严格控制担保风险[25] 资金与投资管理 - 建立募集资金管理制度并明确规定[28] - 重大投资内部控制遵循原则，控制投资风险[32] - 指定专案小组评估重大投资项目，监督执行进展[33] 衍生产品与理财 - 进行衍生产品投资制定严格决策和监控措施[32] - 进行委托理财选择合格机构并签订合同[32] - 财务部跟踪委托理财资金，异常时及时报告[33] 信息管理 - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人，明确报告责任人[35] - 责任人特定情形下向董事会和秘书报告信息[35] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏及时报告披露[35] 监督与报告 - 内部审计对内部控制运行检查监督，形成报告通报董事会[39] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[39] - 注册会计师对财务报告内部控制出具审计意见[40] - 会计年度结束后四月内报送并披露自评报告和审计意见[41]