美新科技股份有限公司内部控制制度 美新科技股份有限公司 内部控制制度 （2025年10月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强美新科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度 的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》(以下简称"《会 计法》")、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》（以下简称"《自律监管指引第2号》"）等其他相关的法律法 规、其他规范性文件以及《美新科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），制订本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及所有员工共同实施的， 为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的 安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和 规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、 管理方法与控制措施的总称。 第三条 公司董事会负责内部 ...