委托理财审议 - 额度占净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露[8] - 额度占净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[8] - 未达审议权限，由董事长审议，期限不超12个月[8][9] 理财管理 - 财务部负责投资全流程管理，每月汇总业务及盈利情况[11] - 结算人员每月结束后10日内向分管领导报告情况[12] 监督检查 - 审计部负责审计监督，独董和审计委员会可定期或不定期检查[12][14] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[21]