子公司定义 - 公司子公司指取得其50%以上股份或能实际控制的具有独立法人资格的公司[2] 人员管理 - 子公司董事、监事、高级管理人员应于年度结束后1个月内向公司董事会提交年度述职报告[8] - 非经公司委派的子公司董监高任命后2个工作日、中层管理人员签订劳动合同之日起2个工作日内向公司证券部备案[27] - 子公司应于每个会计年度结束后对高级管理人员进行考核并实施奖惩[34] 重大事项管理 - 子公司重大事项包括增加或减少注册资本、对外投资等[10] - 子公司审议重大事项前需经公司董事长、董事会或股东会同意[16] - 子公司重大交易事项须按规定履行审批和披露义务[25] 关联交易管理 - 子公司发生关联交易应及时报告公司证券部[13] - 子公司为关联人担保不论数额大小均需董事会审议后提交股东会审议[27] 信息披露管理 - 子公司法定代表人为信息披露管理第一责任人，需向董事会秘书报备[15] 经营管理 - 子公司应根据公司总体发展规划制定自身经营管理目标[18] - 子公司经营异常应及时告知公司[18] 财务与审计管理 - 子公司应遵守公司统一财务管理制度并制定自身财务制度报公司财务部备案[24] - 子公司应根据公司要求及时报送财务报表和提供会计资料，接受审计[34] - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计内容包括财务审计等多种类型[30] 检查与考核 - 公司对子公司的检查方法分为例行检查和专项检查[31] 行政管理与档案管理 - 子公司行政事务由公司行政部归口管理，信息披露事务由公司证券部归口管理[36] - 子公司建立两级档案管理制度，相关档案存子公司并报公司证券部存档[37] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效施行[44]