信息披露时间 - 公司需在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[12] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[18] - 发生可能影响股价的重大事件，公司应立即披露[20] - 公司在非交易时段发布重大信息，应在下一交易时段开始前披露公告[7] 信息披露内容 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[14] - 半年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15] - 公司应充分披露可能对核心竞争力等产生重大不利影响的风险因素[15] - 公司财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[19] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等或有强制过户风险需及时披露[22] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[41] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[41] 信息披露流程 - 信息披露需遵循申请、审查及发布流程，包括部门核对申请等4步[28][29] - 重大信息报告程序涉及董事等人员及时报告董事长和董事会秘书[29] - 临时公告文稿由董事会办公室草拟，董事会秘书审核并通报[29] - 公司董事会应组织落实定期报告编制和披露工作[30] - 信息公告由董事会秘书负责对外发布[31] - 向证券监管部门报送的报告由指定部门草拟，董事会秘书审核[31] - 公司宣传文件对外发布前需经董事会秘书书面同意[31] 信息披露责任 - 公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人[33] - 公司董事长、总经理、财务总监对财务报告真实性等承担主要责任[45] - 信息披露违规责任人将受处分并可能被要求赔偿[44] 信息保密与监督 - 公司建立重大信息内部流转保密制度并要求知情人员签署保密协议[47] - 董事长、总经理作为公司保密工作第一责任人[47] - 公司实行内部审计制度并向董事会报告监督情况[49] - 公司设董事会审计委员会负责相关监督核查等工作[50] 投资者关系与文件管理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行该活动[51] - 投资者关系活动应建立完备档案，包含参与人员、时间、地点、内容等[51] - 应报告、通报的监管部门文件范围包括新颁布规章、处分决定文件、各类函件等[52] - 公司收到监管文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告，董事长督促向所有董事和高级管理人员通报[52] - 董事和高级管理人员买卖本公司股票及其衍生品种前，应书面通知董事会秘书[53] - 董事会秘书负责管理董事和高级管理人员身份及持股数据信息，办理网上申报并检查披露情况[54] - 董事会办公室负责相关文件、资料档案管理，指派专人负责[55] - 查阅经公告信息披露文件经董事会秘书批准提供，查阅其他相关文件经核实身份、董事长批准提供[56] 培训与子公司管理 - 董事会秘书定期对相关人员开展信息披露制度培训，并向特定股东通报相关内容[57] - 公司控股子公司应参照建立信息披露事务管理制度，各部门及分公司、控股子公司负责人为报告信息第一责任人[55]