（2025 年 10 月修订） 第一章 总则 江山欧派门业股份有限公司 审计委员会议事规则 第一条 为完善江山欧派门业股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督 作用，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《江山欧派门业股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，公司设立董事会审计委员会， 并制定本规则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，并根据《公司章程》及本规则的规定履行职责。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，为不在公司担任高级管理人员 的董事，其中独立董事 2 名，且至少一名为会计专业人士。公司董事会成员中的 职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工 作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会成员由董事长、过半数的独立董事或全体董事的 1/3 ...