定期报告披露 - 年度报告在会计年度结束4个月内披露，半年度报告在上半年结束2个月内披露，季度报告在前3个月、前9个月结束1个月内披露[7] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向上海证券交易所申请[8] - 年度报告和中期报告需记载主要会计数据和财务指标等内容[9][11] - 定期报告内容经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[11] - 年度报告财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[14] 业绩预告与快报 - 预计经营业绩亏损或大幅变动及时进行业绩预告[14] - 定期报告披露前业绩泄露或股票交易异常波动及时披露业绩快报[19] 股东会相关 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[21] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[21] - 审计委员会或股东自行召集股东会，召集股东持股比例不低于10%[21] 重大事项披露 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上需披露[23] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[18][27] - 控股股东、实际控制人等涉及公司股权变动及时告知董事会[27] - 董事会会议涉及披露事项说明审议情况[24] - 合并报表范围内子公司重大事件视同公司发生[25] - 参股公司重大事项可能影响证券交易价格履行披露义务[26] 信息披露流程 - 定期报告编制后审计委员会事前审核财务信息，过半数通过后提交董事会审议[30][31] - 临时报告由证券部编制，董事长签发，董事会秘书负责信息披露[32] - 重大事件发生相关人员第一时间报告董事长并通知董事会秘书[33] - 信息发布经证券部制作、董事会秘书审核、董事长审定签发、报送交易所审核登记、指定媒体公告、证券部归档保存等流程[35] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导管理，董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[41] - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核，对信息披露履行监督职责[50] - 高级管理人员及时向董事会报告公司经营或财务重大事件及进展信息[51] - 董事知悉未公开重大信息及时报告董事会并通知董事会秘书[42] 档案管理与内幕信息 - 证券部管理公司信息披露文件、资料档案，董事会秘书是第一负责人，文件保存不少于十年[47][48][48] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等是内幕信息知情人[51] 其他制度 - 公司实行内部审计制度，审计部门对财务等内部审计监督并向董事会报告[54][55] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得进行投资者关系活动[56] - 信息披露违规被处罚，董事会检查制度并处分责任人[58] - 董事会秘书组织和协调信息披露事务，有权参加相关会议和了解财务经营情况[43] - 各部门、子公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[44] - 董事长、总经理为信息保密工作第一责任人，各部门和子公司负责人为本部门保密第一责任人[52] - 财务信息披露前执行内部控制和保密制度[54] - 持股5%以上股东、实际控制人信息披露事务管理参照本制度[60] - 本制度自董事会审议通过生效实施，由董事会负责解释和修订[61][62]