内控制度目标与原则 - 内控制度工作目标包括保证经营合法合规、防范风险、保障资产安全等[6] - 内控制度原则有健全、合理、制衡、有效、独立、审慎[9] 控股子公司管理 - 公司制定控股子公司章程等控制政策，检查监督其内控实施[10] - 控股子公司需建立独立财务、业务信息系统及重大事项内部报告制度[11] - 控股子公司每月财务结算前向公司上报月度报告[12] 关联交易审批 - 与关联自然人交易金额30万以上或与关联法人交易金额100万以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易由董事会审批[14] - 与关联人交易金额1000万以上且占最近一期审计净资产绝对值5%以上的关联交易，需聘请中介机构评估或审计并提交股东会审议[14] 担保审批 - 董事会审议批准对外担保事项须经出席董事会的三分之二以上董事同意[20] - 公司一年内对外担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应由股东会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[20] 委托理财审批 - 委托理财的金额超过公司最近一个会计年度净利润的50%且绝对金额超过300万元，需经股东会审议[24] - 委托理财标的占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%且绝对金额超过3000万元的，需经股东会审议[24] 募集资金管理 - 公司募集资金使用的内部控制建设遵循规范、安全、高效、透明的原则[26] - 公司和子公司将筹集资金纳入年度资金预算，筹资决策由公司负责人、控股子公司董事会决定[26] 风险处理 - 风险分为轻微、中度、严重三种，分别由内部审计部门在不同指导下处理[30] 信息披露与保密 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人，负责分析上报信息并提请披露[32] - 公司建立内部重大信息保密制度，信息泄漏及时向监管部门报告和披露[34][35] 内部审计 - 公司设立内部审计部门，对董事会负责，董事会授权其出具内部控制报告[37] - 内部审计部门工作资料保存时间为十年[42] 制度实施时间 - 本内控制度实施于2025年10月23日[45]