审计委员会组成 - 由三名公司董事组成，独立董事应过半数且至少二分之一以上为独立董事[4] - 委员任期与同届董事会董事任期相同[8] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[13] - 定期会议会前5日发通知，临时会议会前3日发通知[13] - 采用快捷通知方式时，发出通知2日内未接书面异议视为收到通知[13] - 三分之二以上成员出席方可举行会议[15] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[17] - 所作决议经全体委员过半数通过方为有效[17] - 会议表决方式为举手表决，传真作决议时为签字方式[19] 审计职责 - 督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[9] - 委员可对公司财务活动和收支状况进行内部审计[28] - 委员有权查阅公司定期报告、财务报表等相关资料[31] 文件保存 - 决议书面文件保存期限为十年[22] - 会议记录保存期不得少于十年[23] 其他 - 有利害关系委员应披露利害关系并回避表决，特殊情况可参加表决[25] - 议事规则经董事会审议通过后生效，解释权属董事会[32] - 议事规则未尽事宜按国家法律、法规及《公司章程》执行[30] - 与其他规范性文件冲突时按其他文件执行[32]