审计安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计情况[7] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[7] - 审计部至少每半年对重大事件和大额资金往来情况检查一次[8] 审计权限 - 内部审计机构有权检查超总债权5%以上各项债权对方确认函[11] - 审计部有权制止严重违反规定或危害公司利益的活动[12] 人员设置 - 审计部设经理一名，由审计委员会提名，董事会任免[4] 制度相关 - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立与实施[7] - 内部审计资料保存不少于10年[14] - 制度按相关规定执行，适时修改，董事会审议通过生效，由董事会解释修订[19] 违规界定 - 弄虚作假、徇私舞弊、玩忽职守造成损失属违规[20]