交易审批 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形需股东会批准[6] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形需董事会批准[8] 决策授权 - 董事会授权董事长决定不超过公司净资产5%的固定资产处置等事宜[8] 投资管理 - 总经理办公会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[11] - 总经理为对外投资实施主要责任人[11] - 财务部负责对外投资财务管理[12] - 审计部为对外投资内部审计部门[13] - 董事会秘书保管投资相关文件并履行信息披露义务[14] - 审计委员会对对外投资进行监督、检查[15] 项目实施 - 公司投资项目由董事长或总经理签署有关文件或协议[17] - 业务部门及分支机构制定投资项目具体实施计划并组建项目组、签订责任合同[17] - 财务负责人制定资金配套计划并调配资金[17] - 财务部门定期对投资项目财务收支进行内部审计[17] - 内部项目投资推行公开招标制[17] 项目结束 - 投资项目实施完毕后项目组报送报告并申请审结[18] 投资收回与转让 - 公司在投资项目经营期满等情况可收回对外投资[20] - 公司在投资项目有悖经营方向等情况可转让对外投资[23] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责制定、解释及修订[24]