投资审批权限 - 涉及主营业务对外投资等占最近一期经审计总资产30％以上，需董事会审议并经股东会批准[6] - 主营业务以外投资（不含风险投资）及资产处置占最近一期经审计总资产15%以上，需董事会审议并经股东会批准[6] - 风险投资金额5000万元以上，应提交股东会审议[6] - 资产抵押、借入资金及申请银行授信额度占最近一期经审计总资产30％以上，应提交股东会审议[6] - 与关联方交易金额3000万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，需董事会审议并经股东会批准[6] - 涉及主营业务对外投资等低于最近一期经审计总资产30％，由董事会审批[6] - 主营业务以外投资（不含风险投资）及资产处置低于最近一期经审计总资产15%，由董事会审批[7] - 风险投资金额低于5000万元，由董事会审议[7] - 涉及主营业务对外投资等占最近一期经审计总资产10%以下，由董事会授权董事长审批[8] - 单项不超过50万元、年度累计不超过200万元的资产处置事项，由董事会授权总经理审批[8] 投资执行与管理 - 董事长或总经理按决议和授权签署投资文件或协议[14] - 业务部门及分支机构为投资决策执行机构，制定实施计划[14] - 业务部门及分支机构组建项目组实施投资项目，项目经理定期提交书面报告并接受审计[14] - 财务负责人制定资金配套计划并调配资金确保投资项目实施[14] - 公司内审部定期对投资项目财务收支进行审计并提书面意见[14] - 内部项目投资推行公开招标制度，竣工后进行验收和决算审计[14] - 投资项目实施完毕后，项目组报送结算文件并申请审结，相关部门汇总审核后报总经理办公会审议[14] 制度说明 - 制度“以上”“以下”“以内”含本数，“超过”“低于”不含本数[16] - 制度未尽事宜或与法规等不一致时，以法规及章程为准并及时修订[17] - 制度经股东会审议批准后生效实施，修改亦同，由董事会负责解释[17]