内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[7] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 档案管理 - 内幕信息公开披露前应填写知情人档案并由知情人确认[10] - 相关主体研究重大事项时应填写知情人档案[11] - 发生12类重大事项应向深交所报送知情人档案[11][12][13] - 披露重大事项后变化或披露前股价异常应补充或报送档案[14] - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送进程备忘录[14] - 内幕信息登记备案材料至少保存10年[15] 保密与责任 - 知情人告知董秘办，董秘办控制传递范围并组织填表核实[16] - 董秘审核并向深交所、证监深圳局报备[16] - 知情人负有保密责任，未公开前不得泄露、交易等[18] - 将知情人控制在最小范围，重大文件专人报送保管[18] - 控股股东、实控人不得滥用权利，不合理要求应拒绝[19] - 知情人违规董事会视情节处罚，涉嫌犯罪移送司法[18] - 中介机构违规公司可解除合同并追究责任[19] - 5%以上股份股东、实控人擅自披露信息公司保留追责权利[20]