烟台正海生物科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规 范运作》）等相关法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 烟台正海生物科技股份有限公司 内部控制制度 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部控制基本要求 第三条 公司的内部控制活动要涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：销 售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资 融资管理）、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。 第四条 公司进行内部控制的基本原则： （一）应当充分考虑可能影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综 合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等； （二 ...