内部控制覆盖范围 - 公司内部控制活动涵盖销售及收款、采购和费用及付款等所有营运环节[4] 关联交易与资金往来 - 公司审计委员会每半年查阅一次公司与关联方之间的资金往来情况[9] - 公司关联交易内部控制应遵循诚实信用、平等、自愿等原则[8] 募集资金管理 - 公司安排内部审计机构跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会报告[15] - 审计委员会监督并定期检查募集资金使用情况[15] - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况[16] - 公司董事会出具半年度及年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告并与定期报告同时披露[16] - 公司募集资金使用内部控制应遵循规范、安全、高效、透明的原则[15] - 公司建立《募集资金管理制度》，对募集资金存储、审批等内容进行规定[15] 对外担保 - 公司对外担保内部控制应遵循合法、审慎、互利、安全的原则[11] 重大投资 - 公司重大投资内控应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险、注重效益[18] - 公司指定专门机构评估重大投资项目，监督执行进展，异常情况向董事会报告[18] - 公司选合格专业理财机构委托理财，董事会指派专人跟踪资金状况[18][32] - 董事会定期了解重大投资项目执行和效益情况，问题查明原因追究责任[19] 信息披露 - 公司指定董事会秘书负责信息披露，非授权人员不得对外发布未公开重大信息[21] - 可能影响股价的情形发生时，责任人及时报告，相关部门配合董事会秘书[21][35] - 公司建立重大信息内部报告和内幕信息知情人管理制度，加强保密工作[22] 内部审计与评价 - 公司设立内部审计部门检查内控缺陷，提出改进建议，形成审计报告通报董事会[24] - 公司根据内审报告审议评估内控情况，形成评价报告，在指定平台披露[24][25] 绩效考核与责任追究 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[25]