合规审计部设置 - 公司设立合规审计部作为内部审计部门，受审计委员会监督指导并对其负责[4] 审计检查与报告 - 至少每半年对重大事件实施和资金往来情况检查一次[9] - 每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[10] 审计流程 - 实施审计提前5个工作日书面通知被审计对象[13] 异议处理 - 被审计对象对初稿7日内书面反馈意见[14] - 被审计部门对报告15日内提出复议申请[14] 整改要求 - 主责部门45个工作日内上报整改方案[14] - 整改时限一般3个月，特殊可延至6个月[14] - 主责部门每月反馈整改进展[14] - 合规审计部每季度统计分析并通报结果[15][16] 档案管理 - 审计档案包括通知、记录等资料[16] - 本年度立卷档案年度终了后4个月内归档[16] - 保管期满编制销毁清册报公司批准后销毁[16] 奖惩措施 - 对执行制度成绩显著者提表扬或奖励建议[18] - 被审计对象重大违法依法追责赔偿[18] - 违规依规章提处理建议[18] - 查处打击报复审计人员言行，涉罪移交司法[18] - 对有功人员给予表彰或奖励[18] - 审计人员违规视情节处分[18]