财务制度与管理 - 公司设置独立财务机构财务科，财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施[8] - 财务科主要职责包括执行决议、拟定制度、监督人员、资金管理、成本控制等[8] - 财务人员岗位变动应办理交接手续并移交资料，监交有相应规定[11] 财务核算与记账 - 公司执行相关法规，采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础等[13] 资金与成本管理 - 公司应定期编制年度和月度资金计划确保资金运转流畅[17] - 公司应合理划分期间费用和成本界限[19] 财务软件与支付管理 - 会计电算化硬件设备由财务部门统一管理和使用，非相关人员使用需批准[30] - 财务软件功能异常应联系软件公司修改调试并检查核对[30] - 企业银行电子支付系统管理按流程和权限规定执行，密码和卡应妥善保管并分管并用[30] 会计凭证与档案管理 - 会计凭证内容要真实、手续完备、数字准确，差错由经办人更正[32] - 会计档案按月装订成册，至少保存十五年[32] - 会计档案保存期满销毁需按流程操作，未了结事项原始资料单独立卷[32] 其他制度规定 - 本制度未尽事宜或抵触时按国家法律等规定执行[34] - 本制度由公司董事会负责解释[34] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，修订时亦同[34]