内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] 债券交易影响因素 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[7] 档案与备忘录报送 - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送内幕信息知情人档案[9] - 重大事项按规定报送内幕信息知情人档案[9] - 重大事项变化及时补充提交内幕信息知情人档案[10] - 披露重大事项前交易异常波动报送知情人档案[12] - 进行重大事项制作重大事项进程备忘录[12] - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送备忘录[13] - 筹划重大资产重组首次披露时报送知情人档案[13] 保存与自查 - 内幕信息知情人档案和备忘录至少保存10年[16] - 年报、半年报和重大事项公告后五个交易日内自查知情人买卖证券情况[21] 违规处理 - 发现内幕交易核实追责，二个工作日报送情况及结果[21] - 非公开信息外泄追究责任，向深交所报告并公开披露补救[24] 流程相关 - 内幕信息发生知情人告知董事会秘书[15] - 董事会秘书组织填写档案和制作备忘录[15] - 董事会秘书核实后向深交所及浙江证监局报备[15] - 报送出具书面承诺，董事长及董秘签字确认[16]