内部审计制度适用范围 - 适用于公司及所属全资和控股子公司[3] 内部审计机构及报告规则 - 法律审计部为机构，对董事会负责，受审计委员会指导监督[4] - 至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交工作报告[6] 审计流程 - 实施审计5个工作日前送达审计通知书[10] - 被审计单位有异议应10个工作日内提书面意见[10] 整改与违规处理 - 建立整改机制，被审计单位负责人为第一责任人[13] - 审计及被审单位相关人员违规依规处分，打击报复审计人员也依规处理[15] 监督检查 - 内部审计工作接受董事会审计委员会检查监督[16]