定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[11] - 季度报告应在会计年度第3个月、第9个月结束后1个月内披露[11] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[12] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日申请[13] 业绩预告与说明 - 预计经营业绩亏损、大幅变动或预计净利润与上年同期相比上升或下降50％以上需进行业绩预告[13][32] - 扣除相关收入后营业收入低于1亿元需进行业绩预告[32] - 预计半年度业绩特定情形应在半年度结束后15日内预告[33] - 财务会计报告被出具非标准审计报告董事会应作专项说明[14] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[16] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需披露[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[17] 交易披露与审议 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等多种情况需及时披露[27] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上除披露外还需股东会审议[27] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％需提交股东会审议[29] - 公司与关联法人、关联人交易达一定金额需披露或审计评估并提交股东会审议[30][32] 诉讼披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼需披露[32] 信息披露流程 - 公司经理等应及时编制定期报告草案提请董事会审议[36] - 公司董事会秘书负责向上海证券交易所提交信息披露申请[37] 内幕信息管理 - 公司内幕信息知情人包括公司及其董高人员、5%以上股份股东及其相关人员等[49] 内部控制制度 - 公司制定完善的企业财务管理和会计核算等内部控制制度[52] - 公司建立控股子公司、分公司业绩考核等制度[53] - 公司建立内部审计制度并成立内部审计委员会[55] - 公司制定内部控制管理评审制度[55] 档案管理 - 公司股东会、董事会等会议文件及报告等档案由董事会秘书分类存档、永久保存[58] 责任与处罚 - 公司董事、高级管理人员应对信息披露负责，董事长等对临时报告和财务报告承担主要责任[60] - 未按规定履行信息披露义务等行为将受处罚，严重者禁入市场[60] - 有关人员失职致信息披露违规，公司将给予处分和经济处罚[62] 制度相关 - 中国证监会和上交所对信息披露有新规定，本制度将修订[64] - 制度相关条款与法律法规违背，以法律法规和规范性文件为准[64] - 本制度由公司董事会解释，审计委员会监督实施，自董事会决议之日起执行[65]