上海市北高新股份有限公司 内部控制基本制度 （2025年10月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步提升上海市北高新股份有限公司(以下简称 "公司")风险防范能力，提高股份公司的运行效率，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共 和国会计法》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和 《上海市北高新股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称公司内部控制，是由公司董事会、管理 层及全体员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 公司的内部控制制度主要达到以下目标： （一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构， 形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理 科学； （二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针 的贯彻落实； （四）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置 及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时 兼顾运营效率。 （三）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公 司的经营管理活动协调、有序、高效运行； 1 （四）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权， 确保资产的安全和完整并 ...