决策与授权 - 外汇衍生品交易授权期限12个月[11] - 部分情况外汇衍生品交易需提交股东会审议[8] - 公司可预计未来12个月衍生品交易额度[12] - 董事会和股东会审批年度交易限额[7] - 董事长负责具体事项决策及签署文件[8] 人员职责 - 财务负责人负责审核、督导及应急处理[8] - 内部审计部门负责审查和监督[8] 业务操作 - 交易额度由管理层提出，董事长行使决策权[11] - 业务操作环节及人员相互独立[19] - 财务部门按协议结算交易[20] 风险应对 - 汇率波动时财务上报，董事长下达指令[20] - 交易异常时财务提交报告，董事会商讨措施[20] - 内部审计监督风险报告执行[20] 信息管理 - 公司对交易信息保密[19] - 按规定披露交易信息[22] - 财务部保管交易原始档案[22] 制度相关 - 制度未尽事宜按新规定执行[24] - 制度修订权和解释权归董事会[24]