内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%可能影响债券交易价格[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%可能影响债券交易价格[9] - 发生超上年末净资产10%重大损失可能影响债券交易价格[9] 知情人范围与管理 - 直接或间接持有公司5%以上股份股东及其相关人员属知情人范围[12] - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事会秘书为直接负责人[3] 保密与合规 - 内幕信息产生部门应控制知情人范围并保密[14] - 内幕信息公开前相关人员不得买卖公司证券，违规追责[19] 档案与备案 - 公司内幕信息登记及备案由董事会负责，董事长为主要责任人[21] - 知情人档案应包含姓名、知悉时间等内容[23] - 发生重大资产重组等8类事项需报送知情人档案[25] - 进行重大事项需制作进程备忘录[27] - 内幕信息公开后5个交易日内报送相关档案及备忘录[27] - 筹划重大资产重组应于首次披露时报送档案，有变化补充提交[27][28] - 内部各部门和分支机构应报送重大信息及知情人档案[28] - 知情人档案和进程备忘录至少保存10年[29] 信息报送 - 向特定外部信息使用人提供年报信息不得早于业绩快报披露时间[31] - 对外报送信息需经办、审批、审核，重大信息需董事长签字[32] - 无依据的外部报送要求应拒绝[33] 违规处理 - 外部信息使用人泄密应通知公司，公司向交易所报告并公告[33] - 外部单位违规使用信息致损失公司依法索赔[35] - 发现知情人违规交易核实追责，2个工作日内报送[36] - 违反制度董事会视情节处罚追责，犯罪移交司法机关[36] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和章程执行，抵触时修订报董事会审议[38] - 制度由董事会负责解释和修订[40] - 制度自董事会审议通过之日起实施[41]