子公司定义 - 子公司指公司直接或间接持股50%以上等情况的公司[2] 子公司管理 - 子公司董监高年度考核连续两年不符要求将被提请更换[7] - 子公司需按月、季、年向母公司递交财务报表等[10] - 子公司经营及发展规划须服从公司战略[12] - 子公司特定交易事项按规定审议决定[13] - 子公司关联交易应履行审批、报告义务[14] - 子公司业务竞争情况上报公司决定解决方案[15] 信息披露 - 子公司信息披露依公司制度执行[17] - 子公司负责人是信息报告第一义务人[26] - 信息报告义务人知悉重大信息当日向董秘报告[27] - 重大信息内部报告接受部门为董秘办[18] - 信息报告义务人应在特定时点预报重大信息[18] - 信息应以书面形式提供并包含多方面内容[18] - 子公司未经程序不得对外披露重大信息[19] 审计监督 - 公司定期不定期对子公司审计监督[21] - 公司向子公司派驻审计人员检查[22] - 子公司一个月内执行审计决定[22] - 子公司七日内书面反馈审计意见[22] 人员管理 - 公司向子公司委派人员应述职并接受考核[23] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过后实施及修改[25]